“我妈，是一位养老金的忠实支持者，不知道是不是因为她只生了我一个女儿，所以，感觉没有人养老，又担心拖累我，于是，从缴费开始，省吃俭用参保300%档次，可领到养老金后却是一声叹息！”

养儿防老的观念早已过去，而有一份稳定的养老金才是晚年生活质量的保证，对于灵活就业人员来说，如何选择缴费档次成了最大的困惑。

有人执迷于缴费最高缴费档次，目的就是希望晚年的养老金能够“拿得出手”，也有人坚决缴纳最低缴费档次，说是回本年限最短，省得自己撒手人寰不划算。

更关键的是上述网友妈妈退休后发现，自己缴纳的最高档次，与别人缴纳的最低档次，缴费时是5倍关系，养老金才3倍之差，到底是怎么回事？

下面【社保精算师】为你深度解析：

01、缴费是5倍之差，养老金才3倍之差？

网友妈妈一声长叹，不是鼓励多缴多得吗？为何自己与最低缴费档次，缴费的总钱数是5倍关系，怎么养老金却没有5倍呢？咋回事？

原因在于养老金的计算公式从来不是与缴费金额存在比例关系的，而是通过一定的公式计算得知，与退休上一年社平工资有关、缴费基数、缴费年限都有关系。

假如说网友妈妈和她对比的那个人全部都是自己缴费，统一没有视同缴费年限，那么，此二人的缴费年限完全相同、缴费基数是5倍之差。

根据上述计算公式，个人账户养老金因为与个人账户累计储存额是直接关系，所以，缴费5倍之差，个人账户养老金便是5倍之差，而基础养老金则不同。

就以大连市为例，1993年到2007年缴费15年来测算，在没有计算个人账户利息的前提下，测算结果如下表所示：

根据上图所示，灵活就业人员的缴费覆盖了个人账户和统筹账户的费用，个人账户=个人缴费*40%，统筹账户=个人缴费*60%，缴费档次越高，缴费年限越长，养老金越高。

假如二人在同一时间段缴费，按照60%、100%、150%、200%、300%缴费档次参保，那么，累计缴费额分别是23508元、39179元、58769元、78359元、113578元。

假如他们在2020年同一时间退休，根据大连市2019年社平工资是7962元，养老金分别是1023元、1307元、1662元、2017元、2727元，显然，最高档与最低档仅有3倍不到的关系。

不过，值得注意的一点，上述测算结果没有计算15年的个人账户的利息，因此，最高档与最低档至少有3倍的关系，想要达到5倍几乎是不可能。

02、最佳缴费档次呼之欲出

上述的测算数据是从1993-2007年缴费，满足15年后便停止缴费，坐等2020年领取养老金，此种方式的好处是回本年限快，最低仅需23个月，弊端是断缴后一旦生病住院，因缺少医保无法报销。

对于灵活就业人员来说，仅仅参保最低缴费档次，全年就有近万元的支出，夫妻二人便是两万元的支出，压力确实比较大，想要追逐最高缴费档次，完全没有必要。

从能承受的缴费压力，还有回本的年限长短来看，最低缴费档次便是最低缴费档次，如果觉得养老金太少，不妨拉长缴费年限，这样也可以长缴多得。

总而言之，缴纳养老保险是一个长达十几年甚至数十年的过程，参保者一定要量力而行，没有必要去追求更高的缴费档次，造成生活压力过大而无法承受。

03、灵活就业人员有没有优惠政策

灵活就业人员说白了就是一些从事临时工、小时工、自由工作者等不稳定工作的人群，他们收入不稳定，即便是国家已经优惠了6%的比例，还他们缴费20%还是参保压力大。

尤其是那些下岗职工，本就微少的收入，无法支撑每年都在上调的参保缴费，后来，4050社保补贴的发放，让很多下岗工人再就业困难的群体，享受到了实惠。

不过，各地的4050补贴领取门槛不同，补贴金额也有区别，大部分是社保费用的一半或三分之二之前，一旦领取，还是能够大大缓解生活压力的。

据网友们所述，真正领取到社保补贴的人其实并不多，所以，期待未来出台更多的优惠政策，更希望延迟退休年龄时，考虑到这部分人的利益，你说呢？欢迎留言讨论。